每經(jīng)記者｜趙李南    每經(jīng)編輯｜陳俊杰    

8月31日，雪人股份（002639，SZ）發(fā)布關(guān)于收到《中國證監(jiān)會行政許可申請終止審查通知書》的公告，中國證監(jiān)會決定終止對公司2020年非公開發(fā)行股票行政許可申請的審查。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，這已經(jīng)是今年以來雪人股份第二次增發(fā)失敗。雪人股份于今年2月披露過一次《2020年非公開發(fā)行股票預(yù)案》，隨后于4月底終止，并提交了新的《2020年非公開發(fā)行股票預(yù)案》，然而，今年8月13雪人股份撤回了申請文件，日前證監(jiān)會對雪人股份非公開發(fā)行事項終止審核。

雪人股份表示：“公司后續(xù)將優(yōu)化再融資方案，向中國證監(jiān)會重新提交非公開發(fā)行股票的相關(guān)申請文件，繼續(xù)推進(jìn)項目的實(shí)施。”

今年以來兩次申請定增

今年2月25日，雪人股份披露了《2020年非公開發(fā)行股票預(yù)案》，擬募集資金不超過5億元，扣除發(fā)行費(fèi)用后將全部用于補(bǔ)充流動資金，發(fā)行對象分別為張華國、陳存忠、鄭志樹、公司第四期員工持股計劃、黃成立。

值得注意的是，陳存忠為雪人股份員工且為雪人股份董事陳輝、副總經(jīng)理陳玲的父親。

雪人股份在《預(yù)案》中稱：“本次非公開發(fā)行的對象為張華國、陳存忠、鄭志樹、公司第四期員工持股計劃、黃成立五位戰(zhàn)略投資者。張華國、鄭志樹、黃成立三位投資者均長期從事或投資與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)，能夠?yàn)楣緲I(yè)務(wù)的發(fā)展提供助力。”

而對于陳存忠和第四期員工持股計劃，雪人股份表示：“引入陳存忠、公司第四期員工持股計劃，將進(jìn)一步改善公司治理水平，提高公司競爭力，提升公司在資本市場的形象，有助于公司構(gòu)建長期穩(wěn)定的投資者群體。”

隨后，雪人股份收到了交易所的《問詢函》，在回復(fù)交易所問詢時，雪人股份稱：“經(jīng)公司董事會對照《發(fā)行監(jiān)管問答》認(rèn)真研究后，發(fā)現(xiàn)公司的《2020年非公開發(fā)行股票方案》與《發(fā)行監(jiān)管問答》的要求存在一定的不匹配性。”

雪人股份所稱的不匹配性，源于今年3月20日證監(jiān)會發(fā)布的《發(fā)行監(jiān)管問答》，對上市公司引入戰(zhàn)略投資者進(jìn)行了細(xì)化的規(guī)范性要求。

按照證監(jiān)會的最新要求，戰(zhàn)略投資者應(yīng)當(dāng)符合下列情形之一：

能夠給上市公司帶來國際國內(nèi)領(lǐng)先的核心技術(shù)資源，顯著增強(qiáng)上市公司的核心競爭力和創(chuàng)新能力，帶動上市公司的產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級，顯著提升上市公司的盈利能力；能夠給上市公司帶來國際國內(nèi)領(lǐng)先的市場、渠道、品牌等戰(zhàn)略性資源，大幅促進(jìn)上市公司市場拓展，推動實(shí)現(xiàn)上市公司銷售業(yè)績大幅提升。

4月底，雪人股份公告終止了上述發(fā)行，并發(fā)布了新的《2020年非公開發(fā)行股票預(yù)案》，在新的預(yù)案中，發(fā)行對象變?yōu)榱酥挥袕埲A國。

第二次定增遇監(jiān)管“十三問”

7月14日，雪人股份收到了《中國證監(jiān)會行政許可項目審查一次反饋意見通知書》。

隨后，雪人股份并未公告回復(fù)反饋意見，而是在一個月后的8月13日，公告了《關(guān)于公司終止2020年非公開發(fā)行股票事項并撤回申請文件的公告》。

在上述公告中，雪人股份稱：“鑒于資本市場環(huán)境的變化，以及監(jiān)管政策的變化，公司依據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《發(fā)行監(jiān)管問答——關(guān)于上市公司非公開發(fā)行股票引入戰(zhàn)略投資者有關(guān)事項的監(jiān)管要求》并結(jié)合公司實(shí)際情況，經(jīng)與相關(guān)各方等深入溝通和審慎分析，決定終止該次非公開發(fā)行A股股票事項，并向中國證監(jiān)會申請撤回相關(guān)申請材料。”

“公司后續(xù)將繼續(xù)優(yōu)化再融資方案，推進(jìn)項目的實(shí)施。”雪人股份表示。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部對雪人股份的再融資反饋意見總計提了13個問題。涉及雪人股份財務(wù)資助、應(yīng)收賬款及存貨、研發(fā)支出、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為投資性房地產(chǎn)、商譽(yù)、債務(wù)、扣非凈利潤虧損、未決訴訟或仲裁、財務(wù)性投資及類金融業(yè)務(wù)、控股股東質(zhì)押、董事及高管合規(guī)性、對外擔(dān)保、引入戰(zhàn)略投資者。

此外，值得注意的是，今年上半年，雪人股份實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入約5.99億元，同比減少11.51%；實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-2865萬元，同比下降342.21%。

雪人股份在半年報中稱：“報告期內(nèi)，公司營業(yè)收入和凈利潤變化的主要原因是第一季度經(jīng)營受新型冠狀病毒疫情的影響，行業(yè)上下游企業(yè)均受到不同程度影響，公司的生產(chǎn)、市場及銷售活動在疫情期間未能如期正常開展，盡管在第二季度，公司采取有效的市場策略，業(yè)務(wù)獲得快速的恢復(fù)和發(fā)展，但公司2020年上半年營業(yè)收入還是受到新冠疫情的影響，較去年同期下降約12%，致使公司上半年歸屬于上市公司股東的凈利潤虧損。”

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)