每經(jīng)編輯｜彭水萍

2月5日，證監(jiān)會(huì)召開(kāi)例行發(fā)布會(huì)，證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人高莉介紹了證監(jiān)會(huì)2020年案件辦理情況，證監(jiān)會(huì)市場(chǎng)部副主任皮六一表示，批準(zhǔn)深交所主板和中小板合并。此外，針對(duì)德勤內(nèi)部舉報(bào)事件，高莉表示，已關(guān)注到相關(guān)信息，地方證監(jiān)局也接到了有關(guān)舉報(bào)，已經(jīng)安排對(duì)舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行核查，也要求相關(guān)機(jī)構(gòu)內(nèi)部自查，后續(xù)情況將持續(xù)跟進(jìn)。

圖片來(lái)源：每經(jīng)記者 張建 攝

以下為今日證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)布會(huì)主要內(nèi)容：

1、證監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》

證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人高莉表示，證監(jiān)會(huì)發(fā)布《上市公司內(nèi)幕信息知情人登記制度的規(guī)定》。 《登記管理制度》修訂內(nèi)容，一是落實(shí)新證券法規(guī)定，二是壓實(shí)上市公司防范內(nèi)幕交易的主體責(zé)任，三是強(qiáng)化證券交易所在內(nèi)幕交易防控方面的職責(zé)，四是明確中介機(jī)構(gòu)的配合義務(wù)。 高莉表示，證監(jiān)會(huì)將不斷完善內(nèi)幕交易的防范機(jī)制，打擊內(nèi)幕交易行為，維護(hù)市場(chǎng)良好正常秩序。

2、證監(jiān)會(huì)全年共辦理案件740起 打擊力度持續(xù)強(qiáng)化

高莉介紹證監(jiān)會(huì)2020年案件辦理情況。2020年全年，證監(jiān)會(huì)共辦理案件740起，其中新啟動(dòng)調(diào)查353件（含立案調(diào)查282件），辦理重大案件84件，同比增長(zhǎng)34%；全年向公安機(jī)關(guān)移送及通報(bào)案件線(xiàn)索116件，同比增長(zhǎng)一倍，打擊力度持續(xù)強(qiáng)化。

財(cái)務(wù)造假案發(fā)領(lǐng)域增多，系統(tǒng)性、規(guī)?；卣髅黠@，財(cái)務(wù)舞弊與其他違法行為相互交織。一是案發(fā)領(lǐng)域延伸。除傳統(tǒng)的IP0、持續(xù)信息披露、并購(gòu)重組等環(huán)節(jié)外，財(cái)務(wù)造假在債券發(fā)行、新三板精選層等領(lǐng)域時(shí)有發(fā)生。二是造假動(dòng)機(jī)復(fù)雜，有的為達(dá)到發(fā)行上市條件謀劃系統(tǒng)性造假；有的為完成并購(gòu)重組業(yè)績(jī)承諾蓄意造假；有的為達(dá)到精選層財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)粉飾業(yè)績(jī)。三是造假手法更加隱蔽，有的上市公司虛構(gòu)境內(nèi)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)、虛報(bào)出口貨物銷(xiāo)售收入，連續(xù)4年累計(jì)虛增收入70億元；有的偽造銀行回單虛增利潤(rùn)28億元。四是財(cái)務(wù)造假與資金占用、違規(guī)擔(dān)保等違法行為相互交織。有的大股東以對(duì)外投資的名義將上市公司資金非法轉(zhuǎn)入個(gè)人關(guān)聯(lián)賬戶(hù)，再以投資收益的名義流回上市公司虛增利潤(rùn)。

操縱手法快速演變，有組織實(shí)施操縱市場(chǎng)現(xiàn)象突出。全年新增操縱市場(chǎng)立案案件51起，同比增長(zhǎng)11%。實(shí)際控制人伙同市場(chǎng)機(jī)構(gòu)操縱本公司股價(jià)案件數(shù)量增加，全年先后對(duì)10名實(shí)際控制人啟動(dòng)調(diào)查，如某實(shí)際控制人操縱市場(chǎng)非法獲利近30億元。操縱手法進(jìn)一步呈現(xiàn)團(tuán)伙化、復(fù)合化特征。有的與配資中介串通，通過(guò)多個(gè)賬戶(hù)快速拉抬股價(jià)，引誘市場(chǎng)跟風(fēng)，并企圖掩蓋交易痕跡規(guī)避調(diào)查；有的利用網(wǎng)站、直播間非法薦股充當(dāng)股市黑嘴,誘騙投資者高位接盤(pán)非法獲利2億元。從涉案金額看，全年共22起操縱市場(chǎng)案件交易金額超過(guò)10億元，平均獲利約2億元，嚴(yán)重?fù)p害投資者利益。

內(nèi)幕交易案件仍多有發(fā)生，法定內(nèi)幕信息知情人涉案占比依然較高。2020年，新增內(nèi)幕交易立案案件66件。從案發(fā)領(lǐng)域看，并購(gòu)重組仍是內(nèi)幕交易高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，股權(quán)轉(zhuǎn)讓、業(yè)績(jī)信息等領(lǐng)域的內(nèi)幕交易案件也有發(fā)生，利用科創(chuàng)板公司重大信息實(shí)施內(nèi)幕交易的案件露出苗頭。

積聚市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)隱患的典型案件增多，違法違規(guī)敏感性、涉眾性特征明顯。一是全年辦理債券市場(chǎng)違法違規(guī)案件9起，主要涉及財(cái)務(wù)造假、未按規(guī)定披露重大事項(xiàng)及定期報(bào)告等類(lèi)型，部分案件市場(chǎng)高度關(guān)注。二是全年新增私募機(jī)構(gòu)違法立案案件16起，同比増長(zhǎng)33%。有的私募機(jī)構(gòu)參與操縱市場(chǎng)，有的私募機(jī)構(gòu)挪用基金財(cái)產(chǎn)兌付其他基金投資者本息，甚至用于償還債務(wù)。

中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)問(wèn)題依然突出，相關(guān)執(zhí)業(yè)程序不充分、不適當(dāng)，對(duì)財(cái)務(wù)舞弊跡象未保持合理懷疑。全年新增中介機(jī)構(gòu)違法立案案件15起，其中涉及審計(jì)機(jī)構(gòu)9家，證券公司2家，評(píng)估公司1家。從業(yè)務(wù)種類(lèi)看，年報(bào)審計(jì)、資產(chǎn)收購(gòu)、重大資產(chǎn)重組等環(huán)節(jié)均有涉案。此外，個(gè)別會(huì)計(jì)所在多個(gè)審計(jì)項(xiàng)目中屢次涉案，內(nèi)控管理缺失。

3、證監(jiān)會(huì)就《上市公司投資者關(guān)系管理指引》征求意見(jiàn)

證監(jiān)會(huì)就《上市公司投資者關(guān)系管理指引》征求意見(jiàn)。主要內(nèi)容，一是明確投資者關(guān)系管理的內(nèi)涵；二是進(jìn)一步增加投資者關(guān)系管理的內(nèi)容和方式；三是強(qiáng)化對(duì)上市公司的約束，尤其是關(guān)鍵少數(shù)的主體責(zé)任。

4、證監(jiān)會(huì)：批準(zhǔn)深交所主板和中小板合并

證監(jiān)會(huì)市場(chǎng)部副主任皮六一表示，批準(zhǔn)深交所主板和中小板合并。合并深交所的主板和中小板的安排是“兩個(gè)統(tǒng)一、四個(gè)不變”，即統(tǒng)一業(yè)務(wù)規(guī)則，統(tǒng)一運(yùn)行監(jiān)管模式，保持發(fā)行上市條件不變，投資者門(mén)檻不變，交易機(jī)制不變，證券代碼及筒稱(chēng)不變。證監(jiān)會(huì)將指導(dǎo)深交所整合主板與中小板的制度規(guī)則，做好監(jiān)管銜接，對(duì)發(fā)行上市、市場(chǎng)產(chǎn)品、指數(shù)名稱(chēng)等進(jìn)行調(diào)整，做好技術(shù)系統(tǒng)調(diào)整測(cè)試，確保改革平穩(wěn)落地。下一步證監(jiān)會(huì)堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持“建制度、不干預(yù)、零容忍”的方針，保持改革定力，加強(qiáng)改革統(tǒng)籌，加強(qiáng)資本市場(chǎng)基礎(chǔ)制度建設(shè)，構(gòu)建資本市場(chǎng)新發(fā)展格局。

5、證監(jiān)會(huì)回復(fù)德勤內(nèi)部舉報(bào)事件：已安排核查

針對(duì)德勤內(nèi)部舉報(bào)事件，高莉表示，已關(guān)注到相關(guān)信息，地方證監(jiān)局也接到了有關(guān)舉報(bào)，已經(jīng)安排對(duì)舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行核查，也要求相關(guān)機(jī)構(gòu)內(nèi)部自查，后續(xù)情況將持續(xù)跟進(jìn)。

6、證監(jiān)會(huì)：IPO前12個(gè)月入股股東均需鎖定三年

證監(jiān)會(huì)今日發(fā)布《監(jiān)管規(guī)則適用指引——關(guān)于申請(qǐng)首發(fā)上市企業(yè)股東信息披露》，對(duì)違規(guī)代持、影子股東、突擊入股、多層嵌套等IPO亂象加強(qiáng)監(jiān)管?！吨敢返闹饕獌?nèi)容包括五個(gè)方面：要求發(fā)行人清理股份代持，不存在違規(guī)持股情況；提交申請(qǐng)前12個(gè)月內(nèi)入股的新增股東都要鎖定36個(gè)月；加強(qiáng)對(duì)入股價(jià)格異常、多層嵌套股東的監(jiān)管，要求穿透核查；壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任；形成監(jiān)管合力。

高莉表示，欺詐發(fā)行上市股票的責(zé)令回購(gòu)是制度創(chuàng)新，是注冊(cè)制改革的配套制度，對(duì)于提高違法成本，保護(hù)投資者合法權(quán)益具有重要意義。高莉表示，證監(jiān)會(huì)起草了責(zé)令回購(gòu)實(shí)施辦法的征求意見(jiàn)稿，從征求意見(jiàn)情況來(lái)看，各方普遍支持盡快出臺(tái)，證監(jiān)會(huì)后續(xù)還通過(guò)了專(zhuān)家座談會(huì)等，對(duì)回購(gòu)對(duì)象范圍、回購(gòu)價(jià)格等問(wèn)題進(jìn)行了市場(chǎng)研究，目前實(shí)施辦法正在進(jìn)行完善和修改，后續(xù)將抓緊推進(jìn)規(guī)則的修訂程序，盡快發(fā)布實(shí)施。

7、證監(jiān)會(huì)：持續(xù)優(yōu)化中長(zhǎng)期資金的入市環(huán)境

高莉表示，針對(duì)近期兩辦方案中提出要培育機(jī)構(gòu)投資者的舉措，證監(jiān)會(huì)將進(jìn)行投融資改革，一是簡(jiǎn)化基金的注冊(cè)機(jī)制，提供權(quán)益類(lèi)基金的供給和質(zhì)量；二是持續(xù)優(yōu)化中長(zhǎng)期資金的入市環(huán)境，提升權(quán)益類(lèi)資金的投資比例。

來(lái)源：每日經(jīng)濟(jì)新聞綜合

封面圖片來(lái)源：每經(jīng)記者 張建 攝