每經(jīng)記者｜陳晨    每經(jīng)編輯｜何劍嶺    

圖片來源：攝圖網(wǎng)

今日，深交所對(duì)錦龍股份下發(fā)了年報(bào)問詢函，提出了六大問題，涉及公司非公開發(fā)行、實(shí)際控制人、中山證券的整改措施和效果等。值得一提的是，在非公開發(fā)行方面，深交所曾于2020年8月4日向錦龍股份下發(fā)了關(guān)注函，但截至目前錦龍股份尚未完整回復(fù)函件。

關(guān)注實(shí)控人披露是否準(zhǔn)確

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，深交所年報(bào)問詢函首先關(guān)注的是錦龍股份非公開發(fā)行事項(xiàng)。

據(jù)悉，2020年8月4日，錦龍股份披露的《非公開發(fā)行股票預(yù)案》稱，擬向公司關(guān)聯(lián)方朱鳳廉女士非公開發(fā)行股票，非公開發(fā)行股票數(shù)量不超過2.64億股（含本數(shù)），募集資金總額不超過人民幣35.5608億元。

此外，《簡式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書》顯示錦龍股份股東楊志茂和東莞市新世紀(jì)公司科教拓展有限公司（以下簡稱“新世紀(jì)公司”）分別承諾將放棄其持有的占公司總股本比例7.40%和27.90%的表決權(quán)。前述表決權(quán)放棄承諾生效后，朱鳳廉女士將被動(dòng)成為錦龍股份的實(shí)際控制人和控股股東。

深交所稱，于2020年8月4日向錦龍股份發(fā)出《廣東錦龍發(fā)展股份有限公司的關(guān)注函》，但截至目前錦龍股份尚未完整回復(fù)函件?，F(xiàn)需要錦龍股份說明截至目前就籌劃非公開發(fā)行事項(xiàng)開展了哪些方面的工作，前述非公開發(fā)行方案是否存在實(shí)質(zhì)性障礙。

另外，深交所還問詢2020年報(bào)中關(guān)于“公司實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人”的披露是否準(zhǔn)確、完整。

記者注意到，2020年年報(bào)中，錦龍股份表示，為使錦龍股份能順利推進(jìn)擬非公開發(fā)行股票事項(xiàng)實(shí)際控制人在報(bào)告期內(nèi)發(fā)生變更，由于前述股東放棄表決權(quán)，公司第二大股東朱鳳廉女士（占總股本的14.74%）被動(dòng)成為本公司實(shí)際控制人和控股股東。此外，記者了解到，新世紀(jì)公司為楊志茂控制的公司，朱鳳廉為楊志茂之配偶。

關(guān)注中山證券內(nèi)控管理是否有效

錦龍股份持有中山證券70.96%股權(quán)。在本次年報(bào)問詢函中，深交所表示：“2020年8月20日，你披露《關(guān)于中山證券及相關(guān)人員收到行政監(jiān)管措施決定書的公告》顯示，公司控股子公司中山證券存在印章管理混亂、未履行公司規(guī)定程序，擅自改變公司用章及合同審批流程、關(guān)聯(lián)交易管理不到位等其他公司治理與內(nèi)部管理問題，深圳證監(jiān)局要求中山證券按照相關(guān)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的要求落實(shí)整改，請(qǐng)你公司說明2020年度就前述問題的整改措施和整改效果，你公司的內(nèi)控制度及內(nèi)控管理是否有效。請(qǐng)獨(dú)立董事核查并發(fā)表意見。”

實(shí)際上，去年以來，中山證券上演“內(nèi)斗”、人員動(dòng)蕩、業(yè)務(wù)被罰暫停等，讓其在業(yè)內(nèi)“名聲”大噪。因此，作為控股股東的錦龍股份確實(shí)很有必要加強(qiáng)對(duì)中山證券的管控，強(qiáng)化中山證券經(jīng)營管理的合規(guī)意識(shí)。

錦龍股份在2020年年報(bào)中表示，在2021年經(jīng)營發(fā)展計(jì)劃中，公司將加強(qiáng)對(duì)控股子公司中山證券的管控，及時(shí)了解中山證券的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況，提升中山證券董事會(huì)的運(yùn)作效率，督促中山證券內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理工作，促進(jìn)中山證券持續(xù)健康發(fā)展。

盡管如此，中山證券又收到了新的罰單。3月3日，深圳證監(jiān)局披露了對(duì)中山證券采取責(zé)令改正措施的決定。經(jīng)查，中山證券在從事債券承銷及受托管理業(yè)務(wù)過程中，存在若干問題。比如債券承銷盡職調(diào)查方面，個(gè)別債券項(xiàng)目對(duì)發(fā)行人關(guān)聯(lián)交易情況核查不充分，未對(duì)有關(guān)大額關(guān)聯(lián)交易的審批程序及定價(jià)公允性關(guān)鍵問題獨(dú)立、審慎核查判斷等。